تقرير الحوكمة وإدارة المخاطر

تظل بوبا العربية ملتزمة بتطبيق حوكمة هيكلية قوية، والتي سوف تساعد اإلدارة على تحقيق أهداف بعيدة المدى للشركة.

تقرير لجنة المراجعة لعام ٢٠٢٢ م

تخضع لجنة المراجعة إلى لائحتها التي تمت الموافقة عليها مؤخرا من المساهمين العموميين في اجتماع الجمعية العمومية للربع الرابع من ٢٠١٩.

عقدت لجنة المراجعة خلال ٢٠٢٢م ١١ اجتماعًا. يوضح الجدول التالي تفاصيل الاجتماعات التي عقدتها لجنة المراجعة والحضور الموقر.

اسم عضو لجنة المراجعة المنصب ٢٦ يناير ٤ فبراير ٢ مارس ١٠ أبريل ١ مايو ٣١ يوليو ٥ سبتمبر ١٢ سبتمبر ٣٠ أكتوبر ٢٨ نوفمبر* النسبة المئوية
الأستاذ ديفيد هنت (مستقل)
(حتى ٣٠/٠٦/٢٠٢٢)
رئيس اللجنة حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق ١٠٠
الأستاذ زيد القويز (مستقل) عضو، رئيس اللجنة ٠٢/٠٨/٢٠٢٢ حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر ١٠٠
الأستاذ سليمان الهتلان (مستقل) (حتى ٣٠/٠٦/٢٠٢٢) عضو حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق ١٠٠
الأستاذ وليد شكري (مستقل) (حتى ٣٠/٠٦/٢٠٢٢) عضو حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق ١٠٠
د. عبد الله الياس من (٠١/٠٧/٢٠٢٢) عضو لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر ١٠٠
الأستاذ ابراهيم الحسيني من (٠١/٠٧/٢٠٢٢) عضو لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر ١٠٠
الأستاذة زين الإمام من (٠١/٠٧/٢٠٢٢) عضو لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق لا ينطبق حاضر حاضر حاضر حاضر حاضر ١٠٠
النسبة الإجمالية لحضور أعضاء لجنة المراجعة ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠ ١٠٠

* كان الاجتماع الذي عُقد في ٢٨ نوفمبر الاجتماع السنوي للجنة المراجعة مع مجلس الإدارة

تهدف اجتماعات اللجنة إلى تسهيل وتشجيع التواصل بين اللجنة وإدارة الشركة والقائمين بأعمال إدارة المخاطر في الشركة، وأعمال الرقابة في الشركة (الالتزام والمراجعة الداخلية) والمراجعين الخارجيين المستقلين للشركة. وناقشت اللجنة مع القائمين بأعمال الرقابة في الشركة والمراجعين الخارجيين المستقلين وأقرت النطاق العام وخطط عمليات المراجعة لكل منهم.

تدرك لجنة المراجعة أهمية الإبقاء على استقلالية المراجعين الخارجيين للشركة، سواءً من حيث الجوهر أو المظهر. وتقيم اللجنة كل عام مؤهلات وأداء واستقلالية المراجعين الخارجيين الحاليين وتحدد ما إذا كان سيتم إعادة تعيينهم من عدمه. تنظر لجنة المراجعة، خلال تقييمها، في جودة وكفاءة الخدمات التي يقدمها المراجعون الخارجيون، وقدراتهم وخبراتهم الفنية ودرايتهم بعمليات الشركة إلى جانب ومعرفتهم بقطاع التأمين. وبناء على هذا التقييم، قدمت لجنة المراجعة توصية إلى مجلس الإدارة بالرجوع إلى الجمعية العامة لاختيار” إيرنست آند يونغ“، و” برايس ووترهاوس كوبرز“كمراجعين خارجيين لمراجعة القوائم المالية للربع الأول والثاني والثالث، والقوائم المالية السنوية للعام المالي ٢٠٢٢ م والربع الأول من العام المالي ٢٠٢٣.

واستنادًا إلى المراجعات والمناقشات المشار إليها أعلاه، قدمت لجنة المراجعة توصياتها إلى مجلس الإدارة، ووافق المجلس على التوصية، بأن يضم التقرير السنوي لعام ٢٠٢٢م القوائم المالية السنوية المدققة والجداول ذات الصلة، وتقييم الإدارة لفعالية الرقابة الداخلية للشركة على القوائم المالية.

وتؤكد لجنة المراجعة أنها قد أتمت مهامها وأعمالها خلال ٢٠٢٢ م، وفقًا للصلاحيات الممنوحة لها، وطبقًا للوائح، وعلى النحوٍ الموضح في لائحة لجنة المراجعة الأخيرة. وفي إطار تنفيذ اللجنة لمهامها وأعمالها، فإنها تتمتع بحق إبداء الرأي حول إطار الرقابة الداخلية للشركة، بما يتفق مع متطلبات الإفصاح الصادرة عن هيئة سوق المال، وقد لمست لجنة المراجعة جهود الإدارة المستمرة وتركيزها على تحسين تصميم بيئة الرقابة الداخلية في بوبا العربية وفعاليتها. بناءً على نتائج مراجعات التدقيق الداخلي والأنشطة المخطط لها لتعزيز بيئة الرقابة الداخلية وبعد المناقشة مع المراجع الخارجي والإدارة حول البيانات المالية الأولية والسنوية للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٢، لم يتم لفت انتباه اللجنة إلى ما يشير إلى أي أوجه قصور جسيمة.

الأستاذ زيد القويز

رئيس اللجنة

د. عبد الله الياس

عضو

الأستاذ ابراهيم الحسيني

عضو

الأستاذة زين الإمام

عضو